Voor zelfstandig ondernemers die geen pensioen opbouwen via een werkgever, biedt de Belastingdienst ruime mogelijkheden. De fiscale ruimte voor pensioen, ook wel jaarruimte of reserveringsruimte genoemd, is een regeling die je dit jaar nog duizenden euro’s voordeel kan opleveren. Maar je moet er wél op tijd bij zijn.

Bij Planners van Waarde spreken we regelmatig ondernemers die prima verdienen, een financiële buffer hebben opgebouwd en misschien ook wat beleggen. Toch laten veel van hen jaar na jaar fiscale kansen liggen. Dat is zonde. In dit artikel leggen we uit waarom dit hét moment is om actie te ondernemen, hoe het werkt en waar je op moet letten.

De stille winst die je nu laat liggen

Voor veel ondernemers voelt pensioen als iets voor later. Eerst je bedrijf draaiende houden, dan komt de rest wel. Door je pensioen als ondernemer goed te regelen, kun je:
• tot wel 49,5% belastingvoordeel behalen
• vermogen opbouwen buiten box 3 (dus zonder vermogensbelasting)
• later belasting betalen tegen een mogelijk lager tarief.
Even rekenen?
Leg je dit jaar nog € 6.000 in voor je pensioen, dan kun je daar tot € 2.970 van terugkrijgen via je belastingaangifte. Dat geld had je anders zelf moeten sparen. En dan hebben we het nog niet eens over het rendement op je inleg.

Pensioen opbouwen met belastingvoordeel, hoe werkt dat?

Als ondernemer bouw je geen pensioen op via een werkgever, maar je hebt wél recht op fiscale voordelen als je het zelf regelt. Dit werkt op twee manieren:
1. Jaarruimte: Op basis van je inkomen mag je een bepaald bedrag inleggen voor je pensioen, dat je volledig mag aftrekken van de inkomstenbelasting. Dit is je jaarruimte.
2. Reserveringsruimte: Heb je in eerdere jaren je jaarruimte niet benut? Dan kun je dat alsnog doen via de reserveringsruimte. Je kunt tot tien jaar terug inhalen.
Je spaart dit pensioen via een bank (banksparen), een verzekeraar (lijfrenteverzekering) of vermogensbeheerder. De inleg is aftrekbaar en de uitkering wordt later belast, vaak tegen een lager tarief dan je nu betaalt.

Veelgestelde vragen die we vaak horen

“Hoe weet ik hoeveel jaarruimte ik heb?”
Dat hangt af van je inkomen, eventuele pensioenopbouw elders en je fiscale situatie. Wij kunnen dit eenvoudig voor je berekenen.

“Is dit alleen interessant als je veel verdient?”
Nee, ook bij een lager inkomen kan het aantrekkelijk zijn. Maar bij hogere inkomens is het belastingvoordeel wel groter.

“Zit mijn geld dan vast?”
Het geld op een pensioenrekening staat inderdaad vast tot je pensioendatum. Maar je hoeft niet ál je vermogen vast te zetten. Samen bepalen we wat verstandig is als onderdeel van je totale financiële strategie.

“Kan ik dit zelf regelen of heb ik daar een planner voor nodig?”
Je kunt het zelf doen, maar in de praktijk zien we dat veel ondernemers fiscale ruimte laten liggen of kiezen voor een suboptimale oplossing. Wij zorgen dat je niks mist én dat het bij je past.

Waarom nú actie nodig is

De deadline voor het benutten van je fiscale ruimte voor 2025 is 31 december. Omdat je alleen belastingvoordeel krijgt over bedragen die je vóór die datum daadwerkelijk hebt ingelegd, is nú het moment om in actie te komen.

Zo helpen wij je verder

Bij Planners van Waarde kijken we verder dan alleen pensioen. Wij brengen je hele financiële situatie in kaart: van vermogen en risico’s tot cashflow en toekomstplannen. Pensioen is daar een belangrijk onderdeel van, maar nooit een doel op zich.

Benieuwd hoeveel pensioen je dit jaar nog fiscaalvriendelijk kunt opbouwen?

Plan vrijblijvend een kennismakingsgesprek met ons in. Wij rekenen het voor je uit, denken mee over de beste oplossing en helpen je om alles op tijd te regelen.

Neem contact op met een planner bij jou in de buurt